我公司2016年部門決算分析報告
發(fā)布時間：
2018-11-02
來源：
部門決算分析報告
一、部門（單位）情況
（一）主要職責及近兩年調(diào)整情況
2003年之前，我公司是省直全額撥款的事業(yè)單位，由于業(yè)務(wù)職責變化，于2011年由事業(yè)單位改制為國有控股有限公司。我公司主要經(jīng)營化工、石化、建筑、工程設(shè)計及工程總承包、技術(shù)開發(fā)及轉(zhuǎn)讓等業(yè)務(wù)。
（二）當年取得的主要事業(yè)成效
本單位準確及時劃轉(zhuǎn)財政撥款，發(fā)放離退休人員工資。并能按時準確申報財政撥款預(yù)算及決算報表。
二、收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析
（一）收入支出預(yù)算安排情況
2016年年初收入預(yù)算總額為69萬元，其中：財政撥款收入69萬元，占收入預(yù)算總額的100%。
2016年年初支出預(yù)算總額為69萬元，其中：基本支出69萬元，占支出預(yù)算總額的100%（包括人員經(jīng)費支出69萬元）。
（二）收入支出預(yù)算執(zhí)行情況
2016年收入總額74.44萬元，其中：財政撥款收入73.7萬元，以前年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0.74萬元。
1.收入支出與預(yù)算對比分析
（1）我單位只有14人退休工資財政撥款作為收入。2016年財政撥款收入73.7萬元，比年初收入預(yù)算多4.7萬元。基本支出額為71.662萬元，其中包括0.74萬上年結(jié)余及本年發(fā)放的退休工資70.922萬元。
（2）差異原因分析。收入產(chǎn)生4.7萬元的差異，是由于2016年增資造成的，此項為調(diào)資款。
2.收入支出結(jié)構(gòu)分析
（1）財政撥款收入占總收入的100%；
（2）退休工資占總支出的100%。
3.重點經(jīng)濟分類支出執(zhí)行情況
（1）“三公”經(jīng)費支出情況：我單位無三公經(jīng)費。
（2）會議費支出情況：我單位無會議費。
（三）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況
1.2016年本單位的結(jié)轉(zhuǎn)是2.778萬元。
3.結(jié)轉(zhuǎn)原因分析：是由于當時單位網(wǎng)絡(luò)故障，未能從零余額賬戶轉(zhuǎn)出財政撥款，但此筆結(jié)余已在2017年1月份全部發(fā)放。
（四）當年預(yù)算執(zhí)行中存在問題、原因及改進措施
三、資產(chǎn)負債情況分析
2015年資產(chǎn)0.74萬，2016年資產(chǎn)2.778萬。
（一）資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)情況
本單位資產(chǎn)是收到的財政撥款，用于發(fā)放14人退休工資；負債是年末結(jié)轉(zhuǎn)。
（二）資產(chǎn)負債對比分析
本單位上年和本年資產(chǎn)負債率都是100%，因為我單位資產(chǎn)和負債相等，都是退休人員工資數(shù)。
預(yù)算收入完成率100.00%
預(yù)算支出完成率96.23%
人員支出比率100%（我單位只有14人退休職工）
四、本年度部門決算等財務(wù)工作開展情況
（一）我單位依法執(zhí)行財務(wù)管理規(guī)定，按時上報決算報表。
（二）我單位決算公開工作也按時完成。
五、2015年和2016年部門財政撥款支出對比情況
2015年基本支出69.1萬元，2016年基本支出71.662萬元，較2015年增加2.562萬元，主要是由于2016年離退休人員增資等原因造成。
六、三公經(jīng)費兩年對比情況、機關(guān)運行經(jīng)費安排
我公司無三公經(jīng)費、采購支出及機關(guān)運行經(jīng)費。
七、名詞解釋
1.財政撥款收入：指省級財政當年撥付的資金。
2.基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
附：
行政事業(yè)單位財務(wù)分析指標
一、行政單位財務(wù)分析指標
1.支出增長率，衡量行政單位支出的增長水平。計算公式為：
支出增長率＝(本期支出總額÷上期支出總額-1)×100%
2.當年預(yù)算支出完成率，衡量行政單位當年支出總預(yù)算及分項預(yù)算完成的程度。計算公式為：
當年預(yù)算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）×100%
年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)。
3.人均開支，衡量行政單位人均年消耗經(jīng)費水平。計算公式為：
人均開支＝本期支出數(shù)÷本期平均在職人員數(shù)×100%
4.項目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計算公式為：
項目支出比率=本期項目支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%
5.人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結(jié)構(gòu)。計算公式為：
人員支出比率=本期人員支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%
公用支出比率=本期公用支出數(shù)÷本期支出總數(shù)×100%
6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況。計算公式為：
人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積÷本期末在職人員數(shù)
7.人車比例，衡量行政單位公務(wù)用車配備情況。計算公式為：
人車比例=本期末在職人員數(shù)÷本期末公務(wù)用車實有數(shù):1
二、事業(yè)單位財務(wù)分析指標
1.預(yù)算收入和支出完成率，衡量事業(yè)單位收入和支出總預(yù)算及分項預(yù)算完成的程度。計算公式為：
預(yù)算收入完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）×100%
年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余收入數(shù)
預(yù)算支出完成率＝年終執(zhí)行數(shù)÷（年初預(yù)算數(shù)±年中預(yù)算調(diào)整數(shù)）×100%
年終執(zhí)行數(shù)不含上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余支出數(shù)
2.人員支出、公用支出占事業(yè)支出的比率，衡量事業(yè)單位事業(yè)支出結(jié)構(gòu)。計算公式為：
人員支出比率＝人員支出÷事業(yè)支出×100%
公用支出比率＝公用支出÷事業(yè)支出×100%
3.人均基本支出，衡量事業(yè)單位按照實際在編人數(shù)平均的基本支出水平。計算公式為：
人均基本支出＝（基本支出-離退休人員支出）÷實際在編人數(shù)
4.資產(chǎn)負債率，衡量事業(yè)單位利用債權(quán)人提供資金開展業(yè)務(wù)活動的能力，以及反映債權(quán)人提供資金的安全保障程度。計算公式為：
資產(chǎn)負債率＝負債總額÷資產(chǎn)總額×100%
此外，行業(yè)事業(yè)單位還可根據(jù)相關(guān)財務(wù)規(guī)則規(guī)定對有關(guān)財務(wù)指標進行分析。
相關(guān)新聞
為慶祝三八國際婦女節(jié)，提升女職工的健康意識與自我保健能力，近日，省石化院工會精心策劃并成功舉辦了一系列豐富多彩的女性健康活動?；顒又荚谕ㄟ^專業(yè)講座、健康篩查等多種形式，關(guān)注女性健康，傳遞溫暖關(guān)懷。
2025年3月5日，是第62個學雷鋒紀念日。為深入貫徹習近平總書記關(guān)于深入開展學雷鋒活動的重要指示精神，省石化院黨總支組織了一系列豐富多彩的學雷鋒活動。全體黨員積極參與，以實際行動踐行雷鋒精神，傳遞正能量。
在線客服
